EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO

El sistema financiero peruano está conformado por le conjunto de instituciones bancarias, financieras y demás empresas e instituciones de derecho público o privado, debidamente autorizadas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs, que operan en la intermediación financiera (actividad habitual desarrollada por empresas e instituciones autorizadas a captar fondos del público y colocarlos en forma de créditos e inversiones).Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulación del flujo monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes deseen hacer inversiones productivas. Las instituciones que cumplen con este papel se llaman Intermediarios financieros, o Mercados financieros.

El sistema financiero peruano incluye a diferentes tipos de instituciones que captan depósitos: Bancos, empresas financieras, cajas de ahorro y crédito, cajas rurales y el Banco de la Nación, que es la entidad del Estado que fundamentalmente lleva a cabo operaciones del sector público.

INSTITUCIONES QUE CONFORMAN EL SISTEMA FINANCIERO

·      Bancos.

·       Financieras.

·       Compañía De Seguros.

·       AFPs.

·       Banco de la Nación.

·       COFIDE.

·       Bolsa de Valores.

·       Bancos de Inversiones.

·       Sociedad Nacional de Agentes de Bolsa

 

ENTES REGULADORES Y DE CONTROL DEL SISTEMA FINANCIERO

3.1. BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ (BCRP)

Encargado de regular la moneda y el crédito del sistema financiero. Sus funciones principales son:

Propiciar que las  tasas de interés de las operaciones del sistema financiero, sean determinadas por la libre competencia, regulando el mercado.

* La regulación de la oferta monetaria

* La administración de las reservas internacionales (RIN)

* La emisión de billetes y monedas.

 3.2 SUPERINTENDENCIA DE BANCA,  SEGUROS Y AFP (SBS-AFP)

Organismo de control del sistema financiero nacional, controla en representación del estado a las empresas bancarias, financieras, de seguros y a las demás personas naturales y jurídicas que operan con fondos públicos. La Superintendencia de Banca y Seguros es un órgano autónomo, cuyo objetivo es fiscalizar al Banco Central de Reserva del Perú, Banco de la Nación e instituciones financieras de cualquier naturaleza. La función fiscalizadora de la superintendencia puede ser ejercida en forma amplia sobre cualquier operación o negocio.

3.3 SUPERINTENDENCIA DE MERCADOS Y VALORES (SMV)

Antes llamada Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV). Institución Pública del sector Economía y Finanzas, cuya finalidad es promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las empresas y normar la contabilidad de las mismas. Tiene personería jurídica de derecho público y goza de autonomía funcional administrativa y económica.

Entre sus funciones específicas están: 

* Dictar las normas legales que regulen materias del mercado de valores, mercado de productos y sistema de fondos colectivos.

* Supervisar el cumplimiento de la legislación del mercado de valores, mercado de productos y sistemas de fondos colectivos por parte de las personas naturales y jurídicas que participan en dichos mercados. 

* Las personas naturales o jurídicas sujetas a la supervisión de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS) lo están también a la SMV en los aspectos que signifiquen una participación en el mercado de valores bajo la supervisión de esta última  

* Promover y estudiar el mercado de valores, el mercado de productos y el sistema de fondos colectivos. 

Asimismo, corresponde a la SMV supervisar el cumplimiento de las normas internacionales de auditoría por parte de las sociedades auditoras habilitadas por un colegio de contadores públicos del Perú y contratadas por las personas naturales o jurídicas sometidas a la supervisión de la SMV en cumplimiento de las normas bajo su competencia, para lo cual puede impartir disposiciones de carácter general concordantes con las referidas normas internacionales de auditoría y requerirles cualquier  información o documentación para verificar tal cumplimiento.

3.4 SUPERINTENDENCIA DE ADMINISTRACIÓN DE FONDOS DE PENSIONES (SAFP).

Al igual que la SBS, es el organismo de Control del Sistema Nacional de AFP. La misión de la SAFP era velar por la seguridad de los ahorros previsionales para vejez, invalidez, sobrevivencia y por los ahorros de cesantía, pertenecientes a los  trabajadores  y pensionistas —con este mismo propósito— promover el desarrollo y perfeccionamiento del sistema de pensiones de capitalización individual y de seguro de cesantía vigentes. Asimismo, tiene por objeto los Fondos de Pensiones y de Seguro de Cesantía, a través de la generación de un marco normativo y de la fiscalización a fin de aumentar la confianza de los usuarios en el sistema.

 

CLASES DE ENTIDADES FINANCIERAS

4.1. SISTEMA FINANCIERO BANCARIO

Este sistema está constituido por el conjunto de instituciones bancarias del país. En la actualidad el sistema financiero Bancario está integrado por el Banco Central de Reserva, el Banco de la Nación y la Banca Comercial y de Ahorros. A continuación examinaremos cada una de éstas instituciones.

4.1.1 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ (BCRP)

Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional, administrar las reservas internacionales del país y regular las operaciones del sistema financiero nacional.

4.1.2. BANCO DE LA NACIÓN

Es el agente financiero del estado, encargado de las operaciones bancarias del sector público.

Otras entidades financieras de gestión estatal son: Agrobanco, Cofide y el Fondo Mivivienda

4.1.3. BANCA COMERCIAL

Instituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del público en depósito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que  obtenga de otras cuentas de financiación en conceder créditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado. Entre estos bancos tenemos:

·       Banco de Crédito

·       Banco Internacional del Perú – Interbank

·       Banco BBVA Continental

·       Banco Financiero del Perú

·       Banco Azteca

·       Banco Sudamericano

·       Banco Scotiabank

·       Banco de Comercio

·       Banco Cencosud

4.1.4. LAS SUCURSALES DE LOS BANCOS DEL EXTERIOR

Son las entidades que gozan de los ismos derechos y están sujetos a las mismas obligaciones que las  empresas nacionales de igual naturaleza.

·       Citibank

·       Interbank

·       Scotiabank

·       Santander

·       Falabella

4.2. SISTEMA FINANCIERO NO BANCARIO

4.2.1. FINANCIERAS

Lo conforman las instituciones que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones   de   primeras   emisiones   de   valores,  operar con valores mobiliarios y brindar asesoría de carácter financiero.

Entre estas tenemos:

·       Financiera CrediScotia

·       Financiera C.M.R

·       Financiera Solución

4.2.2. CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO

Entidades financieras que captan recursos del público y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente a las pequeñas y micro empresas. Entre estas tenemos:

·       Caja Sullana

·       Caja Piura

·       Caja Maynas

·       Caja Cusco

·       Caja Trujillo

·       Caja Arequipa

·       Caja Huancayo

4.2.3. ENTIDAD DE DESARROLLO A LA PEQUEÑA Y MICRO EMPRESA – EDPYME

Instituciones cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro-empresa.

·       Nueva Visión S.A.

·       Confianza S.A

·       Edyficar S.A

·       Credinpet

·       Proinversión

4.2.4. CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR

Entidad financiera especializada en otorgar créditos al público en general, encontrándose para efectuar operaciones y pasivas con los respectivos Consejos Provinciales, Distritales y con las empresas municipales dependientes de los primeros, así como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas.

·       Caja Metropolitana de Lima

4.2.5. CAJAS RURALES

Son las entidades que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en otorgar  financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro-empresa.

·       Caja Rural de Ahorro y Crédito de la Región San Martín

·       Caja Rural de Ahorro y Crédito del Sur

·       Caja Rural de Ahorro y Crédito de Cajamarca

·       Caja Rural de Ahorro y Crédito Cañete

4.2.6. EMPRESAS ESPECIALIZADAS

Instituciones financieras, que operan como agente de transferencia y registros de las operaciones o transacciones del ámbito comercial y financiero.

a) EMPRESA DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

Organización cuya especialidad consiste en la adquisición de bienes muebles e inmuebles, los que serán cedidos en uso a una persona natural o jurídica, a cambio de pago de una renta periódica y con la opción de comprar dichos bienes por un valor predeterminado.

·       Wiese Leasing SA

·       Leasing Total SA

·       América Leasing SA

b) EMPRESAS DE FACTORING

Entidades cuya especialidad consiste en la adquisición de facturas conformadas, títulos valores y en general cualquier valor mobiliarios representativo de deuda.

c) EMPRESAS AFIANZADORA Y DE GARANTIAS

Empresas cuya especialidad consiste en otorgar afianzamiento para garantizar a personas naturales o jurídicas ante otras empresas del sistema financiero o ante empresas del exterior, en operaciones vinculadas con el comercio exterior.

d) EMPRESA DE SERVICIOS FIDUCIARIOS

Instituciones cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la administración de patrimonios autónomos fiduciarios, o en el cumplimiento de encargos fiduciarios de cualquier naturaleza.

4.2.7. COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO

En la actualidad operan unas 168 cooperativas de este tipo, siendo las más destacadas: Abaco, Aelucoop, Finantel, San Pedro de Andahuaylas.

4.2.7. ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES (AFPs)

El Sistema Privado de Pensiones (SPP) es un régimen administrado por entidades privadas denominadas Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP), donde los aportes que realiza el trabajador se registran en una cuenta individual. El Sistema Privado de Pensiones se creó como alternativa a los regímenes de pensiones administrados por el Estado y concentrados en el Sistema Nacional de Pensiones (SNP). El Sistema Privado de Pensiones (SPP) fue creado el 6 de diciembre de 1992, a través del Decreto Ley 25897. Tras más de 20 años, el SPP cuenta hoy con más de cinco millones de personas afiliadas y tiene un rol clave en el crecimiento económico del Perú, ya que ha generado importantes recursos para el desarrollo de nuestra economía y la creación de nuevos puestos de trabajo. Su creación y desarrollo le dio dinamismo y mayor eficiencia a la seguridad social del país. Desde su creación, muchas AFPs surgieron o se fusionaron con otras más grandes, quedando en el mercado solo cuatro:

·       Integra

·       Profuturo

·       Horizonte

·       Prima

·       Hábitad

Entre las desaparecidas están: El Roble, Unión, Nueva Vida, Providencia, Unión-Vida, Megafondo. Sólo Integra, Horizonte y Profuturo han sobrevivido.

4.2.7. COMPAÑÍAS ASEGURADORAS

Una compañía de seguros o aseguradora  es la empresa especializada cuya actividad económica consiste en producir el servicio de seguridad, cubriendo determinados riesgos económicos asegurables, a las unidades económicas de producción y consumo.

Su actividad es una operación para acumular riqueza, a través de las aportaciones de muchos sujetos expuestos a eventos económicos desfavorables, para destinar lo así acumulado, a los pocos a quienes se presenta la necesidad. Sigue el principio de mutualidad, buscando la solidaridad entre un grupo sometido a riesgos. Las compañías aseguradoras más importantes del Perú son:

·       Rímac

·       La Positiva

·       Mapfre

·       Pacífico Peruano-Suiza

 

SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

5.1 OPERACIONES

Las entidades financieras tienen tres tipos genéricos de operaciones de activo:

·       Operaciones de préstamos

·       Operaciones de crédito

·       Operaciones de Intermediación

La diferencia básica es que mientras las operaciones de préstamos están vinculadas a una operación de inversión ya sea en bienes de consumo, productivos o de servicios, se conceden para realizar algo concreto; las de crédito no están vinculadas a ninguna finalidad específica, sino genérica. Podemos, por tanto, decir que en un préstamo se financia el precio de algo, mientras que en un crédito se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero durante un período de tiempo. Así, tendremos que las Operaciones del préstamo serán de varios tipos en función de las garantías y de la finalidad, dividiéndose principalmente en:

·       Préstamos de garantía Real

·       Préstamos de garantía personal

·       Con respecto a los Créditos, las operaciones más usuales son:

·       Cuentas de crédito

·       Tarjetas de crédito

Las Operaciones de Intermediación son aquellas que no son ni préstamos ni créditos; la operación financiera se ve acompañada por la prestación de una serie de servicios que no son estrictamente financieros

Dentro de este bloque nos encontramos con las siguientes operaciones:

·       El leasing (alquiler con derecho de compra)

·       El descuento comercial

·       Anticipos de créditos comerciales

·       El factoring

·       Avales

Definidos cuales son las operaciones de activo más usuales, vamos a ver cuál es su distribución entre los dos grandes grupos de clientes bancarios.

La empresa suele utilizar las siguientes operaciones.

a) Operaciones a corto plazo

·       Descuento comercial

·       Anticipos de créditos comerciales. Póliza de crédito

·       Factoring

b) Operaciones a largo plazo

·       Préstamos con garantía hipotecaria

·       Préstamos con garantía personal

·       Leasing

En lo que respecta a personas naturales, los productos más habituales son:

a) Operaciones a corto plazo

·       Tarjetas de crédito

b) Operaciones a largo plazo

·       Préstamos hipotecarios

·       Préstamos personales

Antes, el sistema financiero contemplaba otro tipo de entidades llamadas Mutuales entre las que destacaban Mutual Perú, Mutual del Pueblo, Mutual Puerto-Pueblo, Mutual Santa Rosa, Mutual Regional del Centro, y muchas más que no pudieron resistir la aguda crisis económica dejada por el gobierno de Alan García, quebrando en los primeros años de la década de 1990.

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FUENTES:

Superintendencia de Baca, Seguros y AFP, portal institucional